（一）職業道德概述
職業道德是一個行業從業人員所應恪守的道德標準，或者說是人們在其職業活動中應當遵循的行為規範和準則。職業道德不是法律規範，因此不具有法律上的強制約束力。一般來說，職業道德的實行，依靠的是從業人員的自覺和集體約束行為，不是由國家機關依靠國家強制力來保證實施的。因此，職業道德並非從法律責任的角度界定一個行業的執業標準，而是通過行業自律機制確立一個行業的道德準則。
職業道德一般包括愛國守法、正直誠信、客觀公正、勤學上進、公平合理、嚴守祕密、團結合作、勤勉盡責等。一個行業的職業道德是該行業的基本要求。對於理財規劃師職業而言，除遵守法律關於該行業的強制性規範以外，還須遵守該行業的職業道德。
（二）理財規劃師職業道德的意義
理財規劃師屬於專業服務人員。作為從事中介服務的個人或機構，「受人之托，忠人之事」是必須恪守的準則。如果受人之托，而不忠人之事，整個社會將對理財規劃行業失去信心，理財規劃師職業也就失去了存在的基礎。
在理財規劃專業服務中，理財規劃師是委托人的受托人，受托人又稱「受任人」，即「被信任之人」，因此理財規劃師往往被委托人和社會公眾置於「信任」或「信心」的地位，而社會公眾的「信任」或「信心」最終來源於理財規劃師的職業操守。
因此，職業道德對理財規劃師職業的生存和發展具有至關重要的意義，是理財規劃行業生存和發展的根本保證之一。
（三）理財規劃師職業道德的構成
理財規劃師的職業道德由兩部分構成：職業道德準則和執業紀律規範。
職業道德準則是以原則性的語言表述該行業的從業道德和理念，是每一個理財規劃師所應秉持的基本準則。因此，職業道德準則雖在很大程度上體現出的是倡議性，但卻是理財規劃師執業紀律的基本淵源和根據。
執業紀律規範是具體的行為規則，是理財規劃師辦理具體業務時所應體現的道德和專業負責精神。所以，理財規劃師執業紀律規範在語言上不同於職業道德準則，在很多方面體現的是「積極要求」或「禁止性」的內容，而非倡議性的內容。
